綿國資委發(fā)〔2022〕25號
《綿陽市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理辦法（暫行）》已經市國資委黨委2022年第10次黨委會審議通過，現(xiàn)印發(fā)你們，請結合實際認真貫徹執(zhí)行。工作中的情況和問題，請及時向我委報告。
綿陽市國資委
2022年10月27日
第一條 為深入貫徹習近平法治思想，深化法治國企建設，推動企業(yè)全面加強合規(guī)管理，有效防控合規(guī)風險，有力保障深化改革與高質量發(fā)展，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》等有關法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定，參照《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《四川省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于市國資委、市財政局等市級國資監(jiān)管機構（下稱國資監(jiān)管機構）履行出資人職責的市屬國有企業(yè)（下稱企業(yè)）。
第三條 本辦法所稱合規(guī)，是指企業(yè)經營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則和國際條約、規(guī)則，以及公司章程、相關規(guī)章制度等要求。
本辦法所稱合規(guī)風險，是指企業(yè)及其員工在經營管理過程中因不合規(guī)行為引發(fā)法律責任、造成經濟或者聲譽損失以及其他負面影響的可能性。
本辦法所稱合規(guī)管理，是指企業(yè)以有效防控合規(guī)風險為目的，以提升依法合規(guī)經營管理水平為導向，以企業(yè)經營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運行機制、培育合規(guī)文化、強化監(jiān)督問責等有組織、有計劃的管理活動。
第四條 國資監(jiān)管機構負責指導、監(jiān)督企業(yè)合規(guī)管理工作，對合規(guī)管理體系建設情況及其有效性進行考核評價，依據相關規(guī)定對違規(guī)行為開展責任追究。
第五條 企業(yè)合規(guī)管理工作應當遵循以下原則：
（一）堅持黨的領導。充分發(fā)揮企業(yè)黨委（黨組）領導作用，落實全面依法治國戰(zhàn)略部署有關要求，把黨的領導貫穿合規(guī)管理全過程。
（二）堅持全面覆蓋。將合規(guī)要求嵌入經營管理各領域各環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，落實到各部門、各級子企業(yè)和分支機構、全體員工，實現(xiàn)多方聯(lián)動、上下貫通。
（三）堅持權責清晰。按照“管業(yè)務必須管合規(guī)”要求，明確業(yè)務及職能部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責，嚴格落實員工合規(guī)責任，對違規(guī)行為嚴肅問責。
（四）堅持務實高效。建立健全符合企業(yè)實際的合規(guī)管理體系，強化企業(yè)主要負責人合規(guī)管理責任，突出對重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分利用大數(shù)據等信息化手段，切實提高管理效能。
第六條 企業(yè)應當在機構、人員、經費、技術等方面為合規(guī)管理工作提供必要條件，保障相關工作有序開展。
第七條 企業(yè)黨委發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領導作用，推動合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴格遵循和落實，不斷提升依法合規(guī)經營管理水平。
企業(yè)應當嚴格遵守黨內法規(guī)制度，企業(yè)黨建工作機構在企業(yè)黨組織領導下，按照有關規(guī)定履行相應職責，推動相關黨內法規(guī)制度有效貫徹落實。
（一）推動科學立規(guī)、嚴格執(zhí)規(guī)、自覺守規(guī)、嚴懲違規(guī)。
（二）研究合規(guī)管理負責人人選、合規(guī)管理部門設置。
（三）對董事會、經理層、高級管理人員的合規(guī)經營管理情況進行監(jiān)督。
（四）對合規(guī)管理相關的重大事項研究提出意見。
（五）按照權限研究或決定對有關事項的違規(guī)追責和容錯免責處理。
第八條 企業(yè)董事會發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風險作用，主要履行以下職責：
（一）審議批準合規(guī)管理基本制度、體系建設方案和年度報告等。
（二）研究決定合規(guī)管理重大事項。
（三）推動完善合規(guī)管理體系并對其有效性進行評價。
（四）決定合規(guī)管理部門設置及職責，決定合規(guī)管理負責人的任免。
（五）按照權限決定有關事項的違規(guī)追責和容錯免責處理。
（六）法律法規(guī)或章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。
第九條 企業(yè)經理層發(fā)揮謀經營、抓落實、強管理作用，主要履行以下職責：
（一）擬訂合規(guī)管理體系建設方案，經董事會批準后組織實施，建立健全合規(guī)管理組織架構。
（二）擬訂合規(guī)管理基本制度，批準年度計劃等，組織制定合規(guī)管理具體制度。
（三）組織應對重大合規(guī)風險事件。
（四）明確合規(guī)管理流程，確保合規(guī)要求融入業(yè)務領域。
（五）指導監(jiān)督各部門和所屬企業(yè)合規(guī)管理工作。
（六）及時制止并采取措施糾正不合規(guī)的經營行為，按照權限對違規(guī)人員進行責任追究或提出處理建議。
（七）章程或者經董事會授權的其他合規(guī)管理職責。
第十條 企業(yè)主要負責人作為推進法治建設第一責任人，應當切實履行依法合規(guī)經營管理重要組織者、推動者和實踐者的職責，把合規(guī)管理工作作為謀劃部署企業(yè)法治建設工作的重要內容，對重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協(xié)調、重要任務親自督辦，推進合規(guī)管理各項工作有效落實。
第十一條 企業(yè)設立合規(guī)委員會，原則上應與法治建設領導機構等合署辦公，統(tǒng)籌協(xié)調合規(guī)管理工作，定期召開會議，研究解決合規(guī)管理重點難點問題、重大事項或提出意見建議，指導、監(jiān)督和評價合規(guī)管理工作。
第十二條 企業(yè)應當結合實際設立首席合規(guī)官，不新增領導崗位和職數(shù)，由總法律顧問兼任，對企業(yè)主要負責人負責，領導合規(guī)管理部門組織開展相關工作，指導所屬企業(yè)加強合規(guī)管理。主要履行以下職責：
（一）組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃。
（二）參與企業(yè)重大決策，并對企業(yè)規(guī)章制度、經濟合同、重大決策、戰(zhàn)略合作協(xié)議等提出合規(guī)意見。
（三）領導合規(guī)管理牽頭部門開展工作。
（四）向董事會和董事長、總經理匯報合規(guī)管理重大事項。
（五）組織起草企業(yè)合規(guī)管理年度報告。
（六）章程或董事會確定的其他合規(guī)管理職責。
第十三條 企業(yè)業(yè)務及職能部門承擔合規(guī)管理主體責任，主要履行以下職責：
（一）建立健全本部門業(yè)務合規(guī)管理制度和流程，開展合規(guī)風險識別評估和隱患排查，編制風險清單和應對預案。
（二）定期梳理重點崗位合規(guī)風險，將合規(guī)要求納入崗位職責。
（三）負責本部門經營管理行為的合規(guī)審查。
（四）及時報告合規(guī)風險，組織或者配合開展應對處置。
（五）組織或者配合開展違規(guī)問題調查和整改。
企業(yè)應當在業(yè)務及職能部門設置合規(guī)管理員，由業(yè)務骨干擔任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務指導和培訓，負責本部門合規(guī)管理工作具體實施。
第十四條 企業(yè)合規(guī)管理部門牽頭負責本企業(yè)合規(guī)管理工作，主要履行以下職責：
（一）組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度、年度計劃和工作報告，編印合規(guī)手冊。
（二）負責規(guī)章制度、經濟合同、重大決策合規(guī)審查。
（三）組織開展合規(guī)風險識別、預警和應對處置，根據董事會授權開展合規(guī)管理體系有效性評價。
（四）受理職責范圍內的違規(guī)舉報，提出分類處置意見，組織或者參與對違規(guī)行為的調查。
（五）組織或者協(xié)助業(yè)務及職能部門開展合規(guī)培訓，受理合規(guī)咨詢，推進合規(guī)管理信息化建設。
（六）加強合規(guī)宣傳，培育合規(guī)文化，指導各部門和所屬企業(yè)合規(guī)管理工作。
（七）章程或董事會確定的其他合規(guī)職責。
企業(yè)未單獨設置合規(guī)管理部門的，由法律事務機構或其他相關機構作為合規(guī)管理牽頭部門，規(guī)模較小或合規(guī)風險較低的企業(yè)，可以設立合規(guī)團隊或合規(guī)專員，或者委托外部律師提供合規(guī)管理服務。企業(yè)應當配備與經營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險水平相適應的專職合規(guī)管理人員，加強業(yè)務培訓，提升專業(yè)化水平。
第十五條 企業(yè)紀檢監(jiān)察機構和審計、監(jiān)督追責等部門依據有關規(guī)定，在職權范圍內對合規(guī)要求落實情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為進行調查，按照規(guī)定開展責任追究。
第十六條 企業(yè)應當建立健全合規(guī)管理制度，根據適用范圍、效力層級等，構建分級分類的合規(guī)管理制度體系。
第十七條 企業(yè)應當制定合規(guī)管理基本制度，明確總體目標、機構職責、運行機制、考核評價、監(jiān)督問責等內容。
第十八條 企業(yè)應當針對反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、招標采購、投資融資、安全生產、勞動用工、稅務管理、數(shù)據保護、反壟斷等重點領域，以及合規(guī)風險較高的業(yè)務，依法依規(guī)制定合規(guī)管理具體制度或者專項指南。
第十九條 企業(yè)應當針對涉外業(yè)務重要領域，強化海外貿易、投資、經營行為的合規(guī)管理：
（一）深入研究相關國際規(guī)則，掌握投資所在國家和地區(qū)的法律法規(guī)、文化宗教、商業(yè)習慣等，全面掌握禁止性規(guī)定等合規(guī)要求，根據所在國家（地區(qū)）法律法規(guī)等，結合實際制定專項合規(guī)管理制度。
（二）健全海外合規(guī)貿易、投資、經營的制度、體系、流程，重視開展項目的合規(guī)論證和盡職調查，依法加強對境外機構的管控，規(guī)范經營管理行為。
（三）定期排查梳理海外貿易、投資、經營活動的風險狀況，重點關注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風險，妥善處理、及時報告，防止擴大蔓延。
第二十條 企業(yè)應當根據法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況，及時對規(guī)章制度進行修訂完善，將外部有關合規(guī)要求轉化為內部規(guī)章制度，對執(zhí)行落實情況進行檢查。
第二十一條 企業(yè)應當建立合規(guī)風險識別評估預警機制，全面系統(tǒng)梳理經營管理活動中的合規(guī)風險，建立并定期更新合規(guī)風險數(shù)據庫，對風險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進行分析，對典型性、普遍性或者可能產生嚴重后果的風險及時預警。
第二十二條 企業(yè)應當將合規(guī)審查作為必經程序嵌入經營管理流程，將合規(guī)審查作為規(guī)章制度制定、重大事項決策、重要合同簽訂、重大項目運營、大額采購和銷售、大額資金管理等經營管理行為的必經程序，未經合規(guī)審查不得實施。重大決策事項的合規(guī)審查意見應當由首席合規(guī)官簽字，對決策事項的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務及職能部門、合規(guī)管理部門依據職責權限完善審查標準、流程、重點等，定期對審查情況開展后評估。
第二十三條 企業(yè)發(fā)生合規(guī)風險，相關業(yè)務及職能部門應當及時采取應對措施，并按照規(guī)定向合規(guī)管理部門報告。
企業(yè)因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件，或者被國際組織制裁等重大合規(guī)風險事件，造成或者可能造成企業(yè)重大資產損失或者嚴重不良影響的，應當由首席合規(guī)官牽頭，合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調，相關部門協(xié)同配合，及時采取措施妥善應對。
企業(yè)發(fā)生重大合規(guī)風險事件，應當按照相關規(guī)定及時向國資監(jiān)管機構報告。
第二十四條 企業(yè)應當建立違規(guī)問題整改機制，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合規(guī)經營管理水平。
第二十五條 建立舉報機制，國資監(jiān)管機構用好“護國資”熱線，暢通舉報渠道。企業(yè)應當設立違規(guī)舉報平臺,公布舉報電話、郵箱或者信箱，相關部門按照職責權限受理違規(guī)舉報，并就舉報問題進行調查和處理，對造成資產損失或者嚴重不良后果的，移交責任追究部門；對涉嫌違紀違法的，按照規(guī)定移交紀檢監(jiān)察等相關部門或者機構。
企業(yè)應當對舉報人的身份和舉報事項嚴格保密，對舉報屬實的舉報人可以給予適當獎勵。任何單位和個人不得以任何形式對舉報人進行打擊報復。
第二十六條 企業(yè)應當完善違規(guī)行為追責問責機制，明確責任范圍，細化問責標準，針對問題和線索及時開展調查，按照有關規(guī)定嚴肅追究違規(guī)人員責任。
企業(yè)應當建立所屬企業(yè)經營管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，將違規(guī)行為性質、發(fā)生次數(shù)、危害程度等作為考核評價、職級評定等工作的重要依據。
第二十七條 企業(yè)應當結合實際建立健全合規(guī)管理與法務管理、內部控制、風險管理等協(xié)同運作機制，加強統(tǒng)籌協(xié)調，避免交叉重復，提高管理效能。
第二十八條 企業(yè)應當定期開展合規(guī)管理體系有效性評價，對重大或反復出現(xiàn)的合規(guī)風險和違規(guī)問題，深入查找根源，完善相關制度，堵塞管理漏洞，強化過程管控，持續(xù)改進提升。針對重點業(yè)務合規(guī)管理情況適時開展專項評價，強化評價結果運用。
第二十九條 企業(yè)應當將合規(guī)管理作為法治建設重要內容，納入對各部門和所屬企業(yè)負責人的的考核評價。對各部門和所屬企業(yè)員工合規(guī)職責履行情況進行評價，并將結果作為員工考核、干部任用、評先選優(yōu)的依據。國資監(jiān)管機構把合規(guī)管理工作納入企業(yè)法治建設考核評價和述職評議內容。
第三十條建立合規(guī)報告制度，明確合規(guī)風險報告路徑。發(fā)生較大合規(guī)風險事件，合規(guī)管理牽頭部門和相關部門應當及時向合規(guī)管理負責人或分管領導報告。重大合規(guī)風險事件應當及時向國資監(jiān)管機構和有關部門報告。
合規(guī)管理牽頭部門匯總分析企業(yè)合規(guī)風險和合規(guī)管理工作情況，起草年度報告，經董事會審議后作為董事會報告相關內容或附件報送國資監(jiān)管機構。
第三十一條 建立專業(yè)化、高素質的合規(guī)管理隊伍。根據業(yè)務規(guī)模、合規(guī)風險水平等因素配備合規(guī)管理人員，保證合規(guī)管理牽頭部門“機構、職責、崗位”三到位。重要子企業(yè)、海外經營重要地區(qū)或重點項目，應明確機構負責合規(guī)管理，并配備專職合規(guī)管理人員。
將合規(guī)管理經費納入年度預算管理，保障合規(guī)管理工作有效實施。
第三十二條 企業(yè)應當將合規(guī)管理納入黨組織法治專題學習，推動企業(yè)領導人員強化合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經營管理活動。
第三十三條 企業(yè)應當建立常態(tài)化合規(guī)培訓機制，制定年度培訓計劃，將合規(guī)管理作為管理人員、重點崗位人員和新入職人員培訓必修內容，加強全員合規(guī)知識和能力的教育培訓，確保員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標和要求。
第三十四條 企業(yè)應當加強合規(guī)宣傳教育，及時發(fā)布合規(guī)手冊，組織簽訂合規(guī)承諾，強化全員守法誠信、合規(guī)經營意識。
第三十五條 企業(yè)應當引導全體員工自覺踐行合規(guī)理念，遵守合規(guī)要求，接受合規(guī)培訓，對自身行為合規(guī)性負責，培育具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。
第三十六條 企業(yè)應當加強合規(guī)管理信息化建設，結合實際將合規(guī)制度、典型案例、合規(guī)培訓、違規(guī)行為記錄等納入信息系統(tǒng)。
第三十七條 企業(yè)應當定期梳理業(yè)務流程，查找合規(guī)風險點，運用信息化手段將合規(guī)要求和防控措施嵌入流程，針對關鍵節(jié)點加強合規(guī)審查，強化過程管控。
第三十八條 企業(yè)應當加強合規(guī)管理信息系統(tǒng)與財務、投資、采購等其他信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，并主動接入“綿陽市國資國企在線監(jiān)管系統(tǒng)”，實現(xiàn)數(shù)據共用共享。
第三十九條 企業(yè)應當利用大數(shù)據等技術，加強對重點領域、關鍵節(jié)點的實時動態(tài)監(jiān)測，實現(xiàn)合規(guī)風險即時預警、快速處置。
第四十條 企業(yè)違反本辦法規(guī)定，因合規(guī)管理不到位引發(fā)違規(guī)行為的，國資監(jiān)管機構可以約談相關企業(yè)并責成整改；造成損失或者不良影響的，國資監(jiān)管機構根據相關規(guī)定開展責任追究。
第四十一條 企業(yè)應當對在履職過程中因故意或者重大過失應當發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，或者發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題存在失職瀆職行為，給企業(yè)造成損失或者不良影響的單位和人員開展責任追究。
第四十二條 落實合規(guī)容錯機制，將企業(yè)是否依法合規(guī)作為免責認定的重要依據。經綜合評估，認定企業(yè)合規(guī)管理體系有效建立并運行的情形下，因個別員工或利益相關方的不當行為導致發(fā)生違規(guī)風險的，國資監(jiān)管機構可依據相關規(guī)定和程序，酌情從輕、減輕或者免除對企業(yè)和相關領導的處罰。
第四十三條 企業(yè)應當根據本辦法，積極推進合規(guī)管理體系建設，結合實際制定完善合規(guī)管理制度，指導、推動所屬企業(yè)建立健全合規(guī)管理體系。
第四十四條 縣（市、區(qū)）、園區(qū)國資監(jiān)管機構可參照本辦法執(zhí)行，也可結合實際另行制定合規(guī)管理制度，指導所出資企業(yè)加強合規(guī)管理工作。
第四十五條 本辦法由市國資委負責解釋。
第四十六條 本辦法自2022年12月1日起施行。